一、单位基本情况

洞口县公路管理局事业编制人数179人。实有人数299人，其中在职150人，退休149人。公务车辆核定编制1辆。

　　主要职责：负责辖区内所管养公路的养护和管理工作；负责辖区内所管养公路大中修工程、安保工程、水毁工程和危桥加固改造工程的实施；负责辖区内所管养公路的路政管理；负责辖区内所管养公路的日常养护和维护；负责辖区内所管养公路交通设施的管理、建设和维护；负责辖区内所管养公路绿化工作；承办县委、县人民政府交办的其他事项。

（一）部门整体支出情况：

我单位2020年总支出为1606.29万元。基本支出1303.64万元，其中工资福利支出1167.14万元，商品和服务支出91.92万元，对个人和家庭补助支出44.58万元；基础设施建设支出302.65万元。

（二）部门内部控制及理性厉行节约制度建设情况

1.加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行，2020年我们加强内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支审批等均作了明确规定，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。各项经费支出实行限额把关、一支笔审批制度。严格执行上级关于“一把手不直接分管财务”的规定，安排一名副局长分管财务并一支笔签批财务单据。履行“一单五签”的程序。

2.强化执行制度。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，实行限额把关、一支笔审批制度，做到一事一公函、一事一审批、一事一结账，会议费和培训费严格按年初计划和制度规定的标准执行。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）2020年度预算基本情况

2020年本部门年初预算收入1560.03万元，全年预算总支出1560.03万元，收支平衡。

（二）2020年度收支决算情况

1.2020年度收入决算情况

2020年度总收入1606.29万元，其中：财政拨款收入1606.29万元，占100%。

2.2020年度支出决算情况

2020年度总支出1606.29万元，其中基本支出1303.64万元，占总支出比例81.16%,基础设施建设支出302.65万元，占总支出比例18.84%。

基本支出1303.64万元，其中：工资福利支出1167.14万元，占基本支出比例89.48%；商品和服务支出91.92万元，占基本支出比例7.10%；对个人和家庭的补助支出44.58万元，占基本支出比例3.42%。

（三）部门整体支出管理使用情况：

1.基本支出使用管理情况

基本支出是用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

2020年度本单位决算基本支出1606.29万元，其中：工资福利支出 1167.14万元、商品和服务支出 91.92万元。对个人和家庭的补助支出44.58万元,基础设施建设支出302.64万元。决算数与年初预算指标(1560.03万元)对比，基本支出差异 46.26万元，主要原因是遗属生活费标准提高。

2.“三公”经费使用管理情况

　　（1）2020年“三公”经费预算情况

2020年度本单位“三公”经费预算（控制数）为8万元，其中公务接待费6万元、公务用车购置及运行维护费2万元。

（2）“三公”经费预算执行情况

全年“三公”经费支出决算为2.86万元，其中公务接待费0.86万元，比上减少0.12万元，公务用车购置及运行维护费2万，比上年减少1.86万元。

三、部门整体支出绩效情况

　　2020年，我单位在县委、县政府的领导下，坚持稳中求进、改革创新、积极作为，突出抓改革强监管促发展，各方面工作稳步推进，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立内部控制制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2020年度评价得分为92分。部门整体支出绩效情况如下：

1. 2020年完成县人民政府交预算配置控制较好得13分。其中：在职人员控制率：在职153人/编制179人*100%=85.47%，得5分；“三公”经费预算数没变动，变动率等于0，得８分。

2. 预算执行比较到位得20分。

（1）预算完成率=（上年结转0.00万元+年初预算数1560.03万元+本年追加预算46.26万元-年末结余0万元）/(上年结转0.00万元+年初预算数1560.03万元+本年追加预算46.26万元)*100%=100%，得5分。

（2）预算控制率=（本年追加预算0万元/年初预算数1606.29万元）*100%=0，得5分，

（3）本年没有新建楼堂馆所按满分计得10分。

3. 预算管理急需加强，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。得41分。

（1）公用经费控制率=（实际支出公用经费总额91.92万元/预算安排公用经费总额151.1万元）*100%=68.83%，得8分；

（2）“三公”经费控制率=（“三公经费”实际支出数2.86万元/“三公经费”预算安排数8万元）*100%=35.75%，计8分。

（3）政府采购执行率=（实际政府采购金额与政府采购预算金额一致）*100%=100%，得6分。

（4）管理制度健全性得８分：有内部财务管理制度、内部控制制度、会计核算制度等管理制度，2分；有本部门厉行节约制度，2分；相关管理制度合法、合规、完整，2分；相关管理制度有执行，执行力度还待加强，有考核制度，记２分。

（5）资金使用合规性得６分：本年度支出的所有资金均由县财政局国库支付，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（6）预决算信息公开性得5分：一是按规定在县政府门户网站公开信息；二是基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

4.职责履行得8分：2020年我单位在全体干部职工的共同努力下圆满出色完成了各项工作目标和任务。

5.履职效益得16分。

（1）经济效益、社会效益得６分：我单位的各方面工作都得到社会大众的肯定和好评。

（2）机关工作整体满意度得3分：2020年度我单位绩效考核为良好。

（3）社会公众或服务对象满意度得6分：在社会调查中满意度为９８%，得６分。

四、今后工作努力方向

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2.加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4.对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

五、存在的主要问题

1.由于体制改革,全市公路系统下放的职工保险遗留问题一直悬而未决，致使我局职工的养老保险许多工作无法开展。

2.部分项目绩效目标欠明确，导致绩效评价结果欠准。

六、改进措施和有关建议

1.进一步规范绩效目标编制。在编制项目资金绩效目标时要求指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配。

2.规范账务处理提高财务信息质量。严格按照《会计法》、《政府会计制度》等规定，结合实际情况，科学设置支出科目、规范账务核算，完整披露相关信息。